El concentrado anual de gastos de CalcImp es una herramienta diseñada específicamente para facilitar la preparación de la declaración anual ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Este recurso permite organizar de manera sistemática y clara todos los gastos del ejercicio fiscal, brindando un resumen detallado que incluye conceptos, proveedores, métodos de pago, importes, impuestos aplicables, y una clasificación sobre si son deducibles o no.
Principales funcionalidades del concentrado anual de gastos
- Clasificación por concepto y proveedor:
- Identifica los gastos según su naturaleza (insumos, servicios, etc.) y el proveedor correspondiente.
- Esto permite rastrear rápidamente los pagos realizados a cada proveedor y determinar si son deducibles.
- Método de pago:
- Registra el medio de pago utilizado, como transferencia, tarjeta o efectivo, información relevante para cumplir con los requisitos de deducibilidad.
- Importe e impuestos:
- Proporciona el desglose del monto pagado, destacando los impuestos aplicables como IVA e ISR.
- Exportación de información:
- El sistema permite exportar los datos a formatos como Excel, lo que facilita su revisión y manipulación antes de ser presentados en la declaración anual.
- Compatibilidad con la descarga masiva del SAT:
- CalcImp puede conectarse al portal del SAT para descargar los XMLs de facturas directamente, asegurando que los registros sean precisos y completos.
Ventajas para la declaración anual
- Optimización del tiempo: La consolidación de toda la información en un solo lugar simplifica la revisión y organización de los datos necesarios para la declaración anual.
- Cumplimiento normativo: El reporte asegura que se cumplan los criterios establecidos por el SAT para la deducibilidad de gastos.
- Facilidad de auditoría: En caso de requerimientos adicionales por parte del SAT, contar con un reporte bien estructurado facilita la respuesta.
Instrucciones para generar el concentrado
- Accede al menú principal de CalcImp y selecciona la opción “Concentrado de Gastos”.
- Define el periodo fiscal que deseas analizar (por ejemplo, el año 2025).
- Revisa y edita los registros según sea necesario, asegurándote de clasificar correctamente los gastos deducibles y los métodos de pago utilizados.
- Descarga el reporte en formato Excel si planeas revisarlo o enviarlo a tu contador.
Tutorial complementario
Para obtener una explicación más visual del proceso, puedes consultar el siguiente tutorial en YouTube, específicamente desde el minuto 2:33 hasta el 5:00: Tutorial CalcImp.
Definiciones clave
- Deducible: Gastos que pueden ser considerados para disminuir la base gravable y reducir el monto del impuesto a pagar.
- XML: Formato electrónico utilizado por el SAT para las facturas electrónicas.